香港創(chuàng)業(yè)板上市指南

《境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引》為確保境內(nèi)企業(yè)到香港創(chuàng)業(yè)板上市有序進(jìn)行，凡符合本指引所列條件的國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)，在依法設(shè)立股份有限公司后，均可自愿由上市保薦人代表其向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)("證監(jiān)委")提交申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)依法按程序?qū)徟墒煲患遥鷾?zhǔn)一家。

一、境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件

(一) 經(jīng)省級(jí)人民政府或國家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)、依法設(shè)立并規(guī)范運(yùn)作的股份有限公司(以下簡稱"公司")；
(二) 公司及其主要發(fā)起人符合國家有關(guān)法規(guī)和政策，在最近二年內(nèi)沒有重大違法違規(guī)行為；
(三) 符合香港創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的條件；
(四) 上市保薦人認(rèn)為公司具備發(fā)行上市可行性并依照規(guī)定承擔(dān)保薦責(zé)任；
(五) 國家科技部認(rèn)證的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)先批準(zhǔn)。

二、境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會(huì)提交的文件

境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會(huì)提交下列文件：
(一) 公司申請(qǐng)報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括：公司沿革及業(yè)務(wù)概況、股本結(jié)構(gòu)、籌資用途及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、籌資成本分析等；
(二) 上市保薦人對(duì)公司發(fā)行上市可行性出具的分析意見及承銷意向報(bào)告；
(三) 公司設(shè)立批準(zhǔn)文件；
(四) 具有證券從業(yè)資格的境內(nèi)律師事務(wù)所就公司及其主要發(fā)起人是否符合國家有關(guān)法規(guī)和政策以及在最近二年內(nèi)是否由重大違法違規(guī)行為出具的法律意見書(參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號(hào)[法律意見書的內(nèi)容與格式]》制作)；
(五) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、股份有限公司會(huì)計(jì)制度編制和按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整的會(huì)計(jì)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告；
(六) 凡有國有股權(quán)的公司須出具國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于國有股權(quán)管理的批復(fù)文件；
(七) 較完備的招股說明書；
(八) 證監(jiān)會(huì)要求的其他文件。

三、境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序：

(一) 在向香港聯(lián)交所提交申請(qǐng)3個(gè)月前，保薦人須代表公司向證監(jiān)會(huì)提交本指引第二部分(一)至(三)項(xiàng)文件(一式四份，其中一份為原件)，同時(shí)抄報(bào)有關(guān)省級(jí)人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門。如有關(guān)政府部門對(duì)公司的申請(qǐng)有異議，可自收到公司申請(qǐng)文件起15個(gè)工作日內(nèi)將意見書面同志證監(jiān)會(huì)。
(二) 證監(jiān)會(huì)就公司是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及其他有關(guān)規(guī)定會(huì)商國家經(jīng)貿(mào)委。
(三) 經(jīng)初步審核，證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的上述申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，就是否同意正式受理申請(qǐng)函告公司，抄送財(cái)政部、外經(jīng)貿(mào)部和外匯局；不同意受理的，說明理由。
(四) 證監(jiān)會(huì)同意正式受理其申請(qǐng)的公司，須想證監(jiān)會(huì)提交本指引第二部分(四)至(八)項(xiàng)文件(一式二份，其中一份為原件)；申請(qǐng)文件齊備，經(jīng)審核合規(guī)，而且而且在正式受理期間外經(jīng)貿(mào)部、外匯局合財(cái)政部(如涉及國有股權(quán))等部門未提出書面反對(duì)意見的，證監(jiān)會(huì)在10個(gè)工作日內(nèi)予以批準(zhǔn)；不予批準(zhǔn)的，說明理由。經(jīng)批準(zhǔn)后，公司方可項(xiàng)香港聯(lián)交所提交創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)。

四、香港上市后監(jiān)管事宜

公司在香港創(chuàng)業(yè)板上市后，證監(jiān)會(huì)將根據(jù)監(jiān)管合作備忘錄及與香港證監(jiān)會(huì)簽署
的補(bǔ)充條款的要求進(jìn)行監(jiān)管。

五、其他有關(guān)事宜

(一) 香港聯(lián)交所認(rèn)可的創(chuàng)業(yè)板上市保薦人方可擔(dān)任境內(nèi)企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市的保薦人。如保薦人有違規(guī)行為或其他不適當(dāng)行為，證監(jiān)會(huì)可視情節(jié)輕重，決定是否受理該保薦人代表公司提出的上市申請(qǐng)。
(二) 證監(jiān)會(huì)同意正式受理其申請(qǐng)的公司，須在境內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)確定后，將有關(guān)機(jī)構(gòu)名單報(bào)證監(jiān)會(huì)備案；
(三) 公司須在上市后15個(gè)工作日內(nèi)，將與本次發(fā)行上市有關(guān)的公開信息披露文件及放行上市情況情況總結(jié)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案；
(四) 公司須遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。