財(cái)富管理工具
財(cái)富要代代積累下去不容易，富不過三代就是家族財(cái)富的魔咒，如何讓積累起來的財(cái)富凝聚起來，并且傳承下去呢？在不斷摸索中大家“生產(chǎn)”出了家族信托這種能夠保值增值的家族財(cái)富管理工具。
家族信托是唯一被法律法規(guī)同時(shí)賦予資產(chǎn)隔離、保護(hù)、傳承和資產(chǎn)管理等各項(xiàng)功能的金融工具。家族信托可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富安全、婚姻保護(hù)、債務(wù)隔離、稅務(wù)籌劃、個(gè)性化傳承、隱私保護(hù)等功能，助力委托人妥善做好家族事務(wù)安排投資經(jīng)理同時(shí)亦可以根據(jù)委托人的投資訴求設(shè)計(jì)個(gè)性化投資方案，為資產(chǎn)增值。

家族信托越來越受關(guān)注
家族信托在海外的發(fā)展已經(jīng)十分成熟，很多知名家族通過將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)入信托的方式來實(shí)現(xiàn)財(cái)富的永續(xù)傳承，比如比爾·蓋茨、洛克菲勒、肯尼迪等家族。近年，中國(guó)出現(xiàn)了越來越多借助境外家族信托達(dá)到財(cái)富管理和傳承目標(biāo)的案例，比如龍湖集團(tuán)的吳亞軍家族等。中國(guó)信托登記有限責(zé)任公司數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，家族信托存量規(guī)模已達(dá)3494.81億元；在2022年1月單月家族信托規(guī)模新增128.99億元，較上月增長(zhǎng)33.54%，創(chuàng)近一年來新高。
根據(jù)中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)編制的《2021年信托業(yè)專題研究報(bào)告》，未來一段時(shí)間，家族信托的整體規(guī)模有望持續(xù)增長(zhǎng)。一是由于20世紀(jì)80年代興起的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)過約40年的發(fā)展，已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，部分民營(yíng)企業(yè)的實(shí)控人已經(jīng)開始面臨財(cái)富傳承的問題；二是國(guó)民財(cái)富逐步積累，可用于投入家族信托的資產(chǎn)規(guī)模總量增加；三是家族信托的普及率提升，高凈值人群規(guī)模增速與其對(duì)家族信托認(rèn)知度、認(rèn)可度的提升將成為家族信托規(guī)模增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)力。

哪些人適合做家族信托？
與個(gè)人財(cái)富管理相比較，家族財(cái)富管理更為復(fù)雜多元。作為家族掌舵人，家族信托的設(shè)立是未雨綢繆、高瞻遠(yuǎn)矚的規(guī)劃設(shè)計(jì)，助力實(shí)現(xiàn)家族財(cái)富基業(yè)長(zhǎng)青、家族精神綿延永續(xù)。
1、經(jīng)營(yíng)企業(yè)人士：
企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，面對(duì)合同違約、企業(yè)債務(wù)連帶保證以及人身意外、財(cái)產(chǎn)意外、侵權(quán)賠償?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)，為確保資產(chǎn)的合法性和獨(dú)立性，需要在個(gè)人、家庭、企業(yè)和其他利益相關(guān)方之間建立起防火墻機(jī)制，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)影響家庭財(cái)富安全；
2、婚嫁適齡人士：
對(duì)于擬婚人士，需要實(shí)現(xiàn)婚前財(cái)產(chǎn)保護(hù)，尤其避免子女婚變分流家族財(cái)富，防止婚變析產(chǎn)；
3、家庭關(guān)系復(fù)雜人士：
重組家庭、多代同堂家庭、家庭關(guān)系預(yù)期有較大變動(dòng)家庭，可借助家族信托解決復(fù)雜家事?lián)鷳n；
4、有特殊群體需要照顧的人士：
對(duì)于未成年子女、隔代孫輩、年邁父母、家庭主婦、特殊障礙人士進(jìn)行生活保障，平衡家庭財(cái)產(chǎn)關(guān)系；
5、家族財(cái)富需要有序繼承的人士：
靈活設(shè)計(jì)家族財(cái)富分配條款，助力財(cái)富分配執(zhí)行效果，避免復(fù)雜的繼承程序和繼承糾紛；
6、有家族企業(yè)或股份需要傳承的人士：
通過企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、受益權(quán)的合理安排最大程度實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)久運(yùn)營(yíng)；保障被選擇為企業(yè)接班人的子女的企業(yè)經(jīng)營(yíng)話語權(quán)；防止家族股權(quán)過度分散；確保未來家庭的變化不會(huì)影響企業(yè)，維護(hù)家族繁榮和精神傳承；
7、需要做家風(fēng)傳承的人士：
通過受益人及分配方式的安排，正向引導(dǎo)或負(fù)面約束受益人的行為，實(shí)現(xiàn)家風(fēng)傳承；
8、具有多資產(chǎn)統(tǒng)籌管理需求的人士：
現(xiàn)金、股權(quán)、保險(xiǎn)金及房產(chǎn)等多類型資產(chǎn)集中管理，借助離岸家族信托多平臺(tái)持有并統(tǒng)籌管理，合理規(guī)劃資產(chǎn)持有、管理及分配成本。
除上述人士外，實(shí)踐中也有很多其他超高凈值人具有設(shè)立家族信托的需求，比如基于移民考慮、跨境投資的稅務(wù)籌劃等等。
作為家庭財(cái)富傳承和風(fēng)險(xiǎn)隔離的有效工具之一，家族信托成為高凈值家庭的標(biāo)配是必然趨勢(shì)。
亞太地區(qū)財(cái)富管理工具中，新加坡家族辦公室比較受富豪們的青睞，已有不少全球富豪選擇在新加坡設(shè)立家族辦公室。